1級学科200909問20
問20: 外貨預金の年利回り
正解: 1
利回りは、以下の式で求められる。
利回り = 収益 / 元本 × 100
設例における収益は、円ベース受取金額から、円ベース預入元本を差し引いた額なので...
収益 = 円ベース受取金額 - 円ベース預入元本
したがって、設例における利回りを求める式は以下の通りとなる。
利回り = (円ベース受取金額 - 円ベース預入元本) / 円ベース預入元本 × 100
米ドルベース受取金額 = 1米ドル × (1+ 1.00%) = 1.01米ドル
円ベース受取金額 = 1.01米ドル × 満期時TTB: 107.75円 = 108.8275円
円ベース預入元本 = 預入時TTS: 110.50円
利回り = (108.8275円 - 110.50円) / 110.50円 × 100 = ▲1.51357%(小数点以下第3位四捨五入: ▲1.51%)
よって、正解は 1 となる。
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