１級実技200609問3

問3: 新築一戸建て住宅購入前と購入後のバランスシート(ライフ)

正解:

(ア) 2,200万円

(イ) 2,200万円

(ウ) 3,280万円

(エ) 1,200万円

<住宅購入前>

奈良岡家の金融資産残高:1,200万円

淳さん名義:

銀行預金(普通預金) 100万円

銀行預金(定期預金) 400万円

財形住宅貯蓄 200万円

つみたてくん 120万円

社員持株会の株式 100万円

外貨預金 80万円

真奈美さん名義:

郵便貯金(定額貯金) 100万円

投資信託 100万円

両親からの資金贈与:1,000万円

資産合計:2,200万円 =1, 200万円 + 1,000万円

よって、(ア)は 2,200万円

負債はないとしているので、負債合計は0円。負債・純資産合計は資産合計と一致する。

負債・純資産合計:2,200万円 = 負債 0円 + 純資産残高 2,200万円

よって、(イ)は 2,200万円

<住宅購入後>
住宅購入前の資産合計:2,200万円

住宅の時価:2,800万円

資産減少分:1,720万円

銀行預金(定期預金) 400万円

財形住宅貯蓄 200万円

つみたてくん 120万円

両親からの資金贈与:1,000万円

住宅購入後の資産合計:3,280万円 =2,200万円 + 2,800万円 - 1,720万円

よって、(ウ)は 3,280万円

住宅購入後の資産合計:3,280万円

住宅ローン:1,780万円

住宅の購入価格 3,500万円

銀行預金(定期預金) △400万円

財形住宅貯蓄 △200万円

つみたてくん △120万円

両親からの資金贈与△1,000万円

諸費用:300万円

純資産残高:1,200万円 = 3,280万円 - 1,780万円 - 300万円

よって、(エ)は 1,200万円

1級FP技能検定実技試験(資産設計提案業務)　精選過去問題集

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